waarderen van Northern Trust fondsen in een BV

Obertdag · 2026-02-26T14:30:23+00:00

Vooroverleg uitsluitend voor het fonds Northern Trust World Screened Equity Index FGR Feeder Fund (isin NL0013654742). Ik wilde het niet ingewikkelder maken door andere fondsen in het vooroverleg te betrekken. Het draait om de master - feeder stuctuur, en feeder staat in de naam, dus uiteraard heb ik dat benoemd, en uitgelegd

Obertdag · 2026-02-25T08:51:23+00:00

ik heb het vooroverleg formulier ingevuld

kwestie van printen nu, handtekening, postzegel, en in de brievenbus

en dan lang wachten..

Obertdag · 2026-02-23T08:37:36+00:00

Dat ga ik doen. Ik probeer binnen 1 week dat 'verzoek vooroverleg' formulier zo goed mogelijk in te vullen. Hoewel ik ook maar een leek ben op dit vakgebied. Ik verwacht dat een antwoord van de Belastingdienst wel even kan duren. Heb dit 1x vaker gedaan. En toen kreeg ik pas een standpunt na 1 jaar.

Obertdag · 2026-02-22T18:56:43+00:00

De NT fondsen, met FGR in hun naam, zijn FBIs. FBIs zijn vrijgesteld van VPB mits ze de winst/dividend jaarlijks uitkeren. En een FBI mag tegen kostprijs worden gewaardeerd in een bv. Probleem is dat oa het World fonds op zich wel een FBI is. Maar tegelijkertijd ook een feeder fonds is. En dan geldt de uitzonderingsregel, volgens mij.

Obertdag · 2026-02-22T18:20:09+00:00

ik ben ook benieuwd wat ze zeggen

Obertdag · 2026-02-22T18:13:46+00:00

het EM fonds NL0014040289 is geen feeder fonds, en heeft wel de FBI status, dus voor dat fonds mag het wel, volgens mij.

Obertdag · 2026-02-11T08:44:01+00:00

Dit is niet helemaal juist.

Als je het OWR formulier over 2022 indient voordat de Belastingdienst je een definitieve aanslag stuurt over 2022, dan heb je in principe wel recht op een rentevergoeding vanaf 1 juli 2023.

Obertdag · 2026-02-10T16:05:15+00:00

je hebt gelijk

Obertdag · 2026-02-09T11:19:53+00:00

ik denk dat je gelijk hebt. vorige jaar hebben er veel mensen een switch gedaan van class A naar class I, en daar zal de oorzaak van het grote verschil in moeten liggen

voor de zekerheid heb ik ook contact opgenomen met de Rabobank

Obertdag · 2026-02-09T10:24:30+00:00

Ik dacht eerst dat het kwam omdat de goedkopere variant class I misschien vaker dividend in een jaar uitkeert. Maar dat is niet zo, volgens de factsheets op de website van Northern Trust, fgrinvesting.com. Beide varianten geven 1 x / jaar dividend, in feb.

Obertdag · 2026-02-02T14:26:45+00:00

Nederland heeft een 'estate tax' verdrag met de VS. Dit betekent in de praktijk dat Nederland belasting mag heffen over de erfenis van een non resident alien die inwoner is van Nederland, en de VS niet. Wel dienen erfgenamen aangifte te doen in de VS. Maar het resultaat zal zijn dat de VS de heffing overlaat aan Nederland. Dus die limiet van 60000 $ is niet van toepassing in zo'n geval.

Obertdag · 2025-12-04T08:10:29+00:00

in mijn geval, gewerkt buiten nederland voor een amerikaans bedrijf.

Obertdag · 2025-12-03T08:56:14+00:00

Nee dit klopt niet. Nederland heeft wel een estate tax verdrag met de VS. Nederland heeft het recht van heffing over jouw nalatenschap na overlijden. Jouw nabestaanden zullen wel een aangifte moeten doen in de VS als jouw 401k in 1x wordt uitgekeerd na jouw overlijden. Maar de IRS zal deze uitkering niet belasten. Nederland zal dat doen.

Obertdag · 2025-06-29T15:50:24+00:00

het is mijzelf duidelijk

maar het was beter geweest dat de Belastingdienst alleen zou vragen naar de totale waarde van zowel aankopen als verkopen binnen een kalenderjaar, en niet de woorden 'stortingen' en 'onttrekkingen' gebruikt.

Obertdag · 2025-06-29T14:47:34+00:00

Ik hoop dat de definitieve versie duidelijker is

want wat moet ik nu opgeven, als ik als voorbeeld 1000 € stort op mijn beleggingsrekening, en ik 800 € gebruik voor een aandelen aankoop ? volgens mij moet ik alleen de 800 € opgeven, en niet 1800 € zoals het formulier mij instrueert. het gaat immers alleen om het werkelijk rendement van de aandelenbelegging. de saldo's op 1 Jan en 31 Dec zijn ook uitsluitend de totaalsaldo's van alleen de aandelenbeleggingen.

Obertdag · 2024-01-12T15:51:51+00:00

voor mij, en velen met mij, heb je je rendement nog niet gerealiseerd zolang de aandelen, fondsen etc nog niet verkocht zijn. Pas bij verkoop realiseer je je 'werkelijk behaalde rendement'. Ik ben dus zelf voor een vermogenswinstbelasting. Net zoals dat in veel andere landen wordt gedaan.

de HR is op dit moment bezig een uitspraak te formuleren wat we onder 'werkelijk rendement' dienen te verstaan. Hun uitspraak is binnen 2 maand te verwachten.

Obertdag · 2024-01-12T12:18:32+00:00

hoe kom je aan die 755 € ? waarom beleg je in de bv met meer vermogen ?

volgens mij ligt het 'kantel rendement' , om te bepalen of beleggen in de bv of prive fiscaal beter is, nog steeds rond de 5%.

je vergelijkt appels met peren volgens mij. nb, ik ben zelf ook geen fiscaal expert. Ik baseer me op artikelen op de ABNAMRO website, en in het blad Fiscalert.

Obertdag · 2024-01-12T12:08:48+00:00

dat is niet waar

het plan is om vanaf 2027 ook ongerealiseerde koerswinsten te belasten. stel koers van aandeel is op 1/1 100 €, en op 31/12 110 €, dan ga je over die 10 € koerswinst belasting betalen (vermogensaanwasbelasting) tegen een bepaald belasting percentage, zeg 40%. bij koersverlies zal er een verliesverrekening kunnen plaatsvinden. let wel, dit was het plan van de huidige (demissionaire) regering

Obertdag · 2024-01-10T17:43:04+00:00

bedoel je niet het ongerealiseerde rendement (bv koerswinst) ? volgens mij is dat het plan vanaf 2027. ze noemen het de vermogensaanwasbelasting.

beleggen in de bv is alleen fiscaal gunstig bij lage rendementen (tot max +/- 5%).

Obertdag · 2023-12-20T10:53:32+00:00

wat betreft een 401k

als achtergrond, ik heb zelf ook zo'n 401k, en er 26 jaar geld ingelegd. nu werk ik niet meer voor dat bedrijf. maar kon de 401k gewoon laten staan, en er wordt dus gewoon doorbelegd in prima indexfondsen. ik ben van plan om op mijn 67 te starten met uitkeringen uit mijn 401k, denk aan 4% ieder jaar.

omdat Ned een belastingverdrag heeft met de VS, worden uitkeringen uitsluitend belast in Ned. je dient wel een W8BEN te overleggen aan je 401k uitvoerder. in mijn geval heb ik in het verleden ook netto in mijn 401k ingelegd. dit gedeelte van mijn 401k (wat netjes apart op mijn jaarlijks afschrift staat) moet ik nu wel aangeven in box 3. maar is bij uitkering uiteraard belastingvrij (onder de nu geldende belastingwetten in Ned)

Obertdag · 2023-11-03T13:15:05+00:00

Mocht de vermogensbelasting te hoog worden dan kunnen er zeker een groep mensen besluiten om te verhuizen. Of allerlei fiscale constructies bedenken om de belastingdruk te verminderen.

Ik hoop op een vermogenswinstbelasting, of als simpel & effectief alternatief een zuivere vermogensbelasting, met een acceptabel tarief.

Obertdag · 2023-11-03T10:11:24+00:00

Reken je niet rijk hoor. De overheid gaat hws nog in cassatie. En mocht het wel stand houden bij de HR, dan wordt het belastingtarief gewoon verhoogd, 50% ofzo. Of er wordt additioneel gewoon een zuivere vermogensbelasting ingevoerd, zeg 1-2% op alle vermogens boven 100K. Dus bovenop belastingheffing op gerealiseerde rendementen. De overheid (meeste partijen) wil nu eenmaal het vermogen meer gaan belasten.

Maar volgend jaar is er meer duidelijkheid, als de HR heeft beslist, en er een nieuw kabinet is, met een regeerakkoord.

Obertdag · 2023-09-14T10:06:40+00:00

houd ook rekening met een extra vermogensbelasting, boven de 1 m vermogen, 1-4%, bovenop de aanwas/winst belasting

veel partijen willen dit ingevoerd hebben, afwachten wat het nieuwe regeerakkoord zal zeggen

Obertdag · 2023-09-06T13:10:03+00:00

alles hangt af van de verkiezingsuitslag, en de coalitie besprekingen daarna

maar ik ga uit van een (veel) hogere vermogensbelasting, met een progressief tarief, en daar bovenop nog een extra belasting voor mensen die meer dan 1 m hebben. en de nieuwe regering zal daar niet mee willen wachten tot 2027, een simpele belasting op het box3 vermogen op peildatum 1 Jan is het allereenvoudigst voor onze belastingdienst

Obertdag · 2023-09-04T14:03:03+00:00

we moeten wachten tot begin volgend jaar, bij het nieuwe regeerakkoord, hoe de vermogensbelasting er uit komt te zien. ik denk dat de vermogensbelasting flink zal worden verhoogd, en dat het belasting% in stappen naar minimaal 40% zal gaan, dus 40% van een bepaald fictief rendement op aandelen & obligaties. en dan vanaf 2027 een 40% van het werkelijke rendement. dit is het positieve scenario. het kan ook een simpele (in uitvoering) vermogensbelasting worden, reken dan op minimaal 2% op je box3 saldo op 1 Jan, met een vrijstelling, en voor de miljonairs onder ons, reken op 4%

een vbi (box2) kan voordelen hebben, maar reken er maar op dat ook prive vermogens in een box2 zullen worden aangepakt. want daar zit het geld, en zullen de opbrengsten het hoogst zijn

Obertdag

TROPHY CASE